为世代传承制定有效的财富规划

富裕家族领导人的一大担忧，就是他们毕生奋斗所积累的巨大财富会在几代人之后消磨殆尽。尽管这种担忧相当常见，但为了将财富交到下一代手中而开始进行规划的家族并不多，除非变故近在眼前——例如家族领导人的健康状况恶化。这种仓促的举动可能导致策略的低效，并令家族成员感到失望。

为了把财富传承给下一代而进行规划，通常是一个复杂、高度敏感且较为感性的过程。很显然，家族领导人希望确保他们的财富能够保值并世代相传。然而，他们不得不面对移交控制权的现实——而且还需要托付他人继续传承自己所创造的财富。

家族的未来、传承和财富掌握在家族成员的子孙后代手中。因此，提早制定卓有成效的财富移交计划对于家族而言非常重要，最好是在几乎没有情感冲动的时候进行，而且此过程可能耗时数年。

根据我们与全球富裕家族合作的经验，我们从已经成功将财富传承给下一代的家族中总结出他们所使用的几个最佳做法。我们认为，在财富创造者和继承者制定财富规划时，这些考虑因素将为其提供帮助。

1. 确立核心价值观和愿望

在开始规划之前，家族领导人应决定他们希望家族传承怎样的价值观，以及应该如何在具体的商业、慈善或投资等活动中践行这些价值观。只要方向明确，这些愿望就可以在财富规划中得到体现，而明确的方向来自于清晰的愿景。

同样重要的是，家族领导人应了解年轻一代家族成员的价值观和愿望。家族领导人可能对其深爱的事业充满热情，但其子孙也许对此不感兴趣。如果事先了解这一点，那么就可以及时采取应对措施，例如聘请外部候选人接管事业，或安排公开上市。  

2.在赡养家族和财富保值之间建立平衡

强有力的财富规划应确保家族成员过上富足的生活，并拥有许多大展宏图的机会。然而，也必须实施考虑周全的程序，以防止继承人挥金如土，否则，财富会在短短数代之内挥霍一空。

例如，如果家族领导人知道家族中有几位崭露头角的企业家，那么可以在财富规划中制定一条规则，要求所有家族成员必须向受托人委员会提交新的商业构思。  每位成员都有三次机会争取他人支持自己的提案，若不成功，则鼓励他们投身于其他感兴趣的事业。

3.磨炼下一代家族成员

年轻的家族成员应经历磨炼，以判断他们是否已经为管理财富所要承担的更多责任和压力做好准备。

很多家族在进行有计划的财富移交之前，提前数年开始让下一代家族成员参与商业、投资和慈善领域的一些重要决策活动。这不仅可以让他们展现才能，还可以在必要时提供进一步的训练和教育。经历了此过程，财富创造者和继承者都可以在变故发生时充满信心地应对。

例如，一些家族向下一代家族成员划拨一小笔资金，让他们对感兴趣的领域进行投资（如社会事业投资），并在整个过程中请投资顾问为他们提供辅导。

4.切勿忽视税务影响

税务对于制定有效的财富规划而言是一个重要考虑因素。家族领导人应寻求独立税务顾问的建议，以尽可能减少非必要税款，并为下一代保护好财富。

5.力求家族团结

制定向下一代移交财富的计划可能导致家族不合或暴露根深蒂固的问题。即使每个人都有自己特有的目标和志向，但家族必须始终保持团结。

所有家族成员必须牢记，“家和万事兴”这一至理名言在此过程中同样适用，大家齐心协力，计划才能取得成功。家庭领导人必须接受一个现实，那就是，必须在他们所想要留传的遗产以及家族所想要创造的未来之间达成某种妥协，才能实现最顺利的过渡。