下一代培養
2021年6月2日

為世代傳承制定有效的財富規劃

2021年6月2日
Elena M. Mortemore
信託和財富規劃主管 - 美洲
Two women speaking on patio
概覽

我們在此探討將財富傳承給下一代的五種最佳做法。


富裕家族領導人的一大擔憂,就是他們畢生奮鬥所積累的巨大財富會在幾代人之後消磨殆盡。儘管這種擔憂相當常見,但為了將財富交到下一代手中而開始進行規劃的家族並不多,除非變故近在眼前——例如家族領導人的健康狀況惡化。這種倉促的舉動可能導致策略的低效,並令家族成員感到失望。

為了把財富傳承給下一代而進行規劃,通常是一個複雜、高度敏感且較為感性的過程。很顯然,家族領導人希望確保他們的財富能夠保值並世代相傳。然而,他們不得不面對移交控制權的現實——而且還需要託付他人繼續傳承自己所創造的財富。

家族的未來、傳承和財富掌握在家族成員的子孫後代手中。因此,提早制定卓有成效的財富移交計劃對於家族而言非常重要,最好是在幾乎沒有情感衝動的時候進行,而且此過程可能耗時數年。

根據我們與全球富裕家族合作的經驗,我們從已經成功將財富傳承給下一代的家族中總結出他們所使用的幾個最佳做法。我們認為,在財富創造者和繼承者制定財富規劃時,這些考慮因素將為其提供幫助。

1. 確立核心價值觀和願望

在開始規劃之前,家族領導人應決定他們希望家族傳承怎樣的價值觀,以及應該如何在具體的商業、慈善或投資等活動中踐行這些價值觀。只要方向明確,這些願望就可以在財富規劃中得到體現,而明確的方向來自於清晰的願景。

同樣重要的是,家族領導人應了解年輕一代家族成員的價值觀和願望。家族領導人可能對其深愛的事業充滿熱情,但其子孫也許對此不感興趣。如果事先了解這一點,那麼就可以及時採取應對措施,例如聘請外部候選人接管事業,或安排公開上市。  

2.在贍養家族和財富保值之間建立平衡

強而有力的財富規劃應確保家族成員過上富足的生活,並擁有許多大展鴻圖的機會。然而,也必須實施考慮周全的程序,以防止繼承人揮金如土,否則,財富會在短短數代之內揮霍一空。

例如,如果家族領導人知道家族中有幾位嶄露頭角的企業家,那麼可以在財富規劃中制定一條規則,要求所有家族成員必須向受託人委員會提交新的商業構思。  每位成員都有三次機會爭取他人支持自己的提案,若不成功,則鼓勵他們投身於其他感興趣的事業。

3.磨煉下一代家族成員

年輕的家族成員應經歷磨煉,以判斷他們是否已經為管理財富所要承擔的更多責任和壓力做好準備。

很多家族在進行有計劃的財富移交之前,提前數年開始讓下一代家族成員參與商業、投資和慈善領域的一些重要決策活動。這不僅可以讓他們展現才能,還可以在必要時提供進一步的訓練和教育。經歷了此過程,財富創造者和繼承者都可以在變故發生時充滿信心地應對。

例如,一些家族向下一代家族成員劃撥一小筆資金,讓他們對感興趣的領域進行投資(如社會事業投資),並在整個過程中請投資顧問為他們提供輔導。

4.切勿忽視稅務影響

稅務對於制定有效的財富規劃而言是一個重要考慮因素。家族領導人應尋求獨立稅務顧問的建議,以盡可能減少非必要稅款,並為下一代保護好財富。

5.力求家族團結

制定向下一代移交財富的計劃可能導致家族不合或暴露根深蒂固的問題。即使每個人都有自己特有的目標和志向,但家族必須始終保持團結。

所有家族成員必須牢記,「家和萬事興」這一至理名言在此過程中同樣適用,大家齊心協力,計劃才能取得成功。家庭領導人必須接受一個現實,那就是,必須在他們所想要留傳的遺產以及家族所想要創造的未來之間達成某種妥協,才能實現最順利的過渡。