概览
在本文中，我们将探讨关键因素，分享最佳实践和存在的陷阱，并确定流程以帮助家族负责人根据其家族的特定需求和期望构建家族办公室。
简介
在为子孙后代管理资产以及满足庞大家族各成员当前的需求时，财富创造者和继承者需要作出许多决策。越来越多的家族领袖或负责人开始创建家族办公室，以帮助管理他们的财富和提供高度个性化的服务。
过去20年，由于全球财富增长，世界各地已创建大约12,000至15,000个家族办公室。家族办公室已不再是全球1,500名亿万富翁的专属，如今在可投资财富达到2亿美元或以上的家族中也被广为熟知。1
那么，家族领袖如何能够确定家族办公室是否为合适的方案，如果是，何种规模、结构和成本才是恰当的？
我们将探讨关键因素，分享最佳实践和潜在问题，并确定流程，从而帮助家族负责人根据其家族的特定需求和期望构建家族办公室。
由于全球财富增长，全世界已创建约10,000个家族办公室。
什么是家族办公室？
家族办公室汇集为家族提供专属个人及/或专业服务的人员，其既可以是家族企业的一部分，也可以独立存在。家族办公室通常有一名或多名负责管理家族生活运营事务（如住宅、旅行和资产收藏）的成员，以及负责管理会计、税务、遗产规划、法律、慈善、投资和行政事务的专业人士。家族办公室的人员组成从最少两人至多达350人不等。
目前已有众多家族办公室模式。单一家族办公室（本文将重点探讨）与服务多个无关连家族的联合家族办公室之间有很多重要差异。其变体还包括私人家族信托公司，这类公司为最大化税收和遗产规划利益而依法组建，并接受长期信托监督。私人信托公司可与家族办公室协作运营或作为单独实体运营。
另外一种模式是家族投资公司。这些实体通常代表家族进行投资活动，但不提供传统家族办公室提供的支持服务（住宅管理、法律和会计服务等）。
无论存在何种差异，其共同点是办公室只为一个家族服务，其中可能包括多代家族成员，甚至家族分支。
并不存在一种适合所有家族的家族办公室模式。
如何确定家族办公室模式？
虽然业内常说，每个家族办公室都是独一无二的，但它们在运营实践和服务提供模式方面确实有很多共同属性。每个家族办公室的“独特性”通常归因于所服务家族的价值观、利益、需求和特异性。就此而言，它们在治理、家族参与、沟通实践，以及办公室支持和丰富家族成员生活的程度方面存在很大差异。
从结构上，家族办公室模式通常由三个关键因素所定义：
- 规模——专业人士的数量
- 复杂性——法律实体结构、投资类型、家族成员人数等。
- 办公室的自主权——专业人士履行职能的程度，例如投资管理、法律或会计事务是外包给第三方，还是由内部人员履行。
建议负责人不仅要思考家族办公室如何协助履行日常支持职能，还要考虑办公室可如何丰富家族成员的生活。
对具体家族而言，怎样的家族办公室才是最好的？
由于可用的商业模式、运营成本和方法多种多样，关键问题是：对具体家族而言，怎样的家族办公室才是最好的？
并不存在一种适合所有家族的家族办公室模式。最佳家族办公室结构的具体细节取决于家族当前的需求，以及未来需求可能发生怎样的转变。事实上，创建家族办公室对很多家族而言并非最佳选择，不如聘请私人银行、联合家族办公室或财富管理公司。
因为我们会发现，家族办公室的成本、时间投入、持续决策和参与可能超出了家族负责人的能力或利益范畴。
实际上，创建家族办公室大体上相当于创建一家新的企业，需要进行监督、投入资本和加以领导。
考虑到这些因素，流程驱动型方法最有助于引导家族了解家族办公室的职能，并帮助他们确定家族办公室对其是否合适。下列指引总结了有效流程原则、良好管理实践和一般行业基准，以帮助客户创建适当规模和复杂性合理的家族办公室，从而帮助实现他们期望的结果。
家族办公室应考虑的五个因素
应当运用全面的规划和估值方法审视下列五个因素：
- 定性因素，有助于确定创建家族办公室的适合性。
- 定量因素，涉及家族办公室的规模、成本和利益。
- 策略、运营和治理因素，包括明确家族办公室将要履行的职责，以及将如何管理办公室。
- 人员因素，例如确定需要哪些技能，以及如何招聘、培训、管理、激励人员和薪酬方案。
- 家族领导因素，涉及家族成员将要担任的领导角色，如何作出家族决策，以及培养和继任计划将如何影响家族后代。
在本文中，我们重点讨论前四个因素。下载文件可了解更多内容。
