概要
您的財富和家族狀況以及稅務、法律和經濟環境都在持續變化。因此，您的財富規劃也需要相應進行動態調整。
爲什麼財富規劃很重要？
制定合適的財富規劃，對於家族財富和遺產的傳承必不可少。同樣重要的是，確保財富規劃能適應變化的環境。2022年和2023年都是劇變之年。金融市場波動劇烈，法規的變化也帶來了風險和機遇。以往具有吸引力的財富規劃策略如今卻優勢不再，反之亦然。
總有各種理由使我們沒能及時制定和更新財富規劃；但是，規劃缺位或未能更新規劃可能導致許多後果，包括但不限於：
- 資產在您在世期間及去世之後缺乏保護
- 繼承糾紛
- 行政管理程序效率低下
- 資產耗減
- 需支付本可規避的稅費
本文將重點探討幾種財富規劃策略，以協助您實現財務目標，包括：
- 積極利用處於歷史最高水平的聯邦轉讓稅免稅額
- 動盪市場環境下的規劃技巧
- 針對當前利率環境進行規劃
- 確保信託條款始終符合您的初衷
- 對未成年子女的贈予
- 敦促家庭成員進行財富規劃
在理想情況下，您應當盡早制定計劃，並且定期或根據情況變化對其予以調整。這些變化可能包括您的家族、財富或者經濟、法律和稅務環境的改變。盡早採取行動，您也許就能節省稅費，確保指派適當的受託人並確保資產被分配給預期的受益人。
2024年，聯邦贈與稅和遺產稅的免稅額已從2023年的1,292萬美元（每人）和2,584萬美元（每對夫妻），分別上調至1,361萬美元和2,722萬美元，達到歷史最高水平。考慮到通脹率的上升，這一按年增幅與近些年的增幅相比更為顯著。對於往年已用盡終身贈與稅免稅額度的人士而言，此次額度的上調意味著可以享受額外免稅贈與的重要機會。
此外務必指出的是，根據當前法律，此類免稅額到2026年初將減少大約一半。然而，免稅額的削減完全有可能幅度更大且時間提前，這要取決於新稅法是否出台。
與此同時，近年利率大幅上調。這可能對現有的財富規劃和某些常見的財富轉移策略產生影響。以往，許多規劃策略利用低利率，以較低的成本將財富轉移給後代。不過，雖然利率上升為一些策略帶來了挑戰，但同時也會創造新的機會，並使那些以往在低利率環境下缺乏優勢的策略獲得更大的吸引力。
我們的財富規劃服務
有效的財富規劃有助於降低人生中的不確定性。與財富規劃師和其他獨立專業顧問進行定期溝通，可以幫助您確保現有的規劃及時得到更新與優化，這不僅是為了防範風險，也是為了把握新的機會。立即聯繫我們，了解關於我們信託和財富規劃服務的更多資訊。
