为什么财富规划很重要？

制定合适的财富规划，对于家族财富和遗产的传承必不可少。同样重要的是，确保财富规划能适应变化的环境。2022年和2023年都是剧变之年。金融市场波动剧烈，法规的变化也带来了风险和机遇。以往具有吸引力的财富规划策略如今却优势不再，反之亦然。

总有各种理由使我们没能及时制定和更新财富规划；但是，规划缺位或未能更新规划可能导致许多后果，包括但不限于：

• 资产在您在世期间及去世之后缺乏保护
• 继承纠纷
• 行政管理程序效率低下
• 资产耗减
• 需支付本可规避的税费

本文将重点探讨几种财富规划策略，以帮助您实现财务目标，包括：

• 积极利用处于历史最高水平的联邦转让税免税额 
• 动荡市场环境下的规划技巧
• 针对当前利率环境进行规划  
• 确保信托条款始终符合您的初衷
• 对未成年子女的赠予
• 敦促家庭成员进行财富规划

在理想情况下，您应当尽早制定计划，并且定期或根据情况变化对其予以调整。这些变化可能包括您的家族、财富或者经济、法律和税务环境的改变。尽早采取行动，您也许就能节省税费，确保指派适当的受托人并确保资产被分配给预期的受益人。 

2024年，联邦赠与税和遗产税的免税额已从2023年的1,292万美元（每人）和2,584万美元（每对夫妻）分别上调至1,361万美元和2,722万美元，达到历史最高水平。考虑到通胀率的上升，这一同比增幅与近些年的增幅相比更为显著。对于往年已用尽终身赠与税免税额度的人士而言，此次额度的上调意味着可以享受额外免税赠与的重要机会。

此外务必指出的是，根据当前法律，此类免税额到2026年初将减少大约一半。然而，免税额的削减完全有可能幅度更大且时间提前，这要取决于新税法是否出台。

与此同时，近年利率大幅上调。这可能对现有的财富规划和某些常见的财富转移策略产生影响。以往，许多规划策略利用低利率，以较低的成本将财富转移给后代。不过，虽然利率上升为一些策略带来了挑战，但同时也会创造新的机会，并使那些以往在低利率环境下缺乏优势的策略获得更大的吸引力。

我们的财富规划服务

有效的财富规划有助于降低人生中的不确定性。与财富规划师和其他独立专业顾问进行定期沟通，可以帮助您确保现有的规划及时得到更新与优化，这不仅是为了防范风险，也是为了把握新的机会。立即联系我们，了解关于我们信托和财富规划服务的更多信息。